職工養老保險居民養老保險 有什么不同？

不要誤讀此次居民養老金上調

國慶、中秋長假過后的第一天，北京市一則居民養老金今年二次上調的消息刷爆了網絡。目前，北京退休人員有幾百萬人，這么大范圍內的政策普惠，當然是一個振奮人心的好消息。但很多退休人員都感到很疑惑——這不對啊，每年的養老金不是這個調法啊！再仔細看才發現，原來這則消息被有些人混淆了，這次要漲錢的養老金并非人們通常理解的企業退休人員的養老金，而是城鄉居民養老保險待遇。目前，全市企業退休人員有200多萬，而居民養老保險待遇享受人員則只有幾十萬，相差懸殊。由于對政策的不了解，很多人都誤讀了政策，因此有必要對兩種養老保險制度進行一個詳細的解讀。

參保范圍

兩種保險有巨大差別

以“有無工作”為標準

雖然兩種制度都叫養老保險，而且到了歲數都叫退休人員，領的待遇也都叫養老金，但它們之間有著巨大的差別。職工養老保險的全稱為城鎮職工基本養老保險；居民養老保險全稱則為城鄉居民養老保險。職工養老保險的參保對象為“本市行政區域內的企業和與之形成勞動關系的城鎮職工，城鎮個體工商戶和靈活就業人員”；居民養老保險的參保對象則為“具有本市戶籍，男年滿16周歲未滿60周歲、女年滿16周歲未滿55周歲(不含在校生)，未納入行政事業單位編制管理或不符合參加本市基本養老保險條件的城鄉居民”。

政策原文聽上去不太好理解，用通俗一點的話來說，這兩種制度以有沒有工作為標準，不論有沒有北京戶口，凡是在北京有工作單位的，都算職工，參加職工養老保險；而一部分具有北京戶口，卻沒有工作的人，不管是城鎮還是農村，全都可以參加居民養老保險。個體工商戶和靈活就業人員可以通過人才或職介部門參加職工養老保險。

繳費方式

一個按月自動扣

一個按年自己存

兩種養老保險的繳費方式也有極大不同。職工養老保險由單位繳費和個人繳費兩部分組成：職工以本人上一年度月平均工資為繳費工資基數，個人繳納8%；企業以全部城鎮職工繳費工資基數之和作為企業繳費工資基數，按照19%的比例繳納基本養老保險費。繳費工資基數低于本市上一年度職工月平均工資60%的，以本市上一年度職工月平均工資的60%作為繳費工資基數；超過本市上一年度職工月平均工資300%的部分，不計入繳費工資基數，不作為計發基本養老金的基數。職工個人的繳費每月會自動在工資中扣除，所以個人無需辦理和操心。

而居民養老保險就不同了，因為他們沒有工資可扣，所以就要自己到經辦機構繳費了。不過他們的繳費要自由得多，可以自己選擇繳多少錢，最低繳費標準為上一年度農村居民人均純收入的9%；最高繳費標準為上一年度城鎮居民人均可支配收入的30%。這個繳費標準每年人力社保局都會公布，而且不是按月繳費，而是按年繳費。繳費不是隨時可辦理的，有一個時間段需要注意，一般是從每年的4月1日開始，截至12月10日。2017年參保繳費標準上限為9000元，下限為1000元。而且居民養老保險財政還給予一定補貼，2017年的補貼有4檔，最低60元，最高150元。在辦理這個業務時，參保人員可持參保人戶口本、《居民身份證》和專用存折及其復印件，到戶口所在地街鎮(街道)社保所或村(居)委會填寫《北京市城鄉居民養老保險參保繳費協議書》，確定個人基本信息和繳費信息。每年繳費期內通過銀行代扣方式收取參保人當年保險費。所以居民養老保險的參保人員就需要多留個心，記著每年還有這樣一件事要做呢。如果害怕自己忘記存錢，不妨一次在賬戶里多存些錢，這樣就不怕“余額不足”不夠扣了。

待遇水平

職工養老金遠遠

高于居民養老金

從領取待遇的時間來看，職工養老保險需要達到國家規定的退休條件并辦理相關手續，一般來說，男滿60周歲，女干部滿55周歲，女工人滿50周歲，還有一些特殊情況導致的提前退休。而且還必須累計繳費年限滿15年。居民養老保險領取待遇年齡從2015年開始統一為60歲，也需要累計繳費年限滿15年。不過，由于居民養老保險起步晚，很多人年紀很大了才開始參保，到60歲時也不可能繳費滿15年了。所以政策也對這部分人做出了特殊的規定，其中包括不間斷繳費也可認定、延長繳費時間、一次性補繳等等。

從待遇領取上來看，目前職工養老保險的水平要遠遠高于居民養老保險。2017年北京市職工養老保險的平均水平是3770元/月，居民養老保險則要少得多，今年兩次上漲后的基礎養老金為610元/月，福利養老金為525元/月。不過，居民養老保險還有一部分是個人賬戶養老金，但這部分錢也不多，所以整體上還是要比職工養老金的水平低。

因此，如果是北京戶籍又靈活就業的人員，可以在兩種保險當中選擇一種參保，當然還是職工養老保險更劃算些。因為畢竟將來待遇要高很多，但缺點就是前期繳費也較高。

轉移接續

可互相轉移接續

但不可以同時領

人們也時常面對這樣的情況——這幾年在企業工作，參加了職工養老保險；過了幾年因為失業或者其他原因賦閑在家，沒有職工養老保險了，又參加了居民養老保險。或者情況倒過來，前幾年在家無業參加了居民養老保險，后來又參加工作，有了職工養老保險。參加過兩種保險的人，退休時怎么計算待遇呢？這也不用擔心，兩種制度可以互相轉移接續。

從北京的政策來看，分三種情況。第一種情況是本市戶籍的參保人符合城鎮職工基本養老保險待遇領取條件時，可以申請將居民養老保險轉入職工養老保險，按照城鎮職工養老保險辦法計發待遇。居民養老保險個人賬戶全部儲存額并入職工養老保險個人賬戶。

第二種情況是本市戶籍參保人達到城鎮職工養老保險法定退休年齡時，城鎮職工養老保險繳費不滿15年的，可以申請從職工養老保險轉入居民養老保險，繼續按城鄉居民養老保險相關規定參保繳費，等達到規定的領取條件時，再按照城鄉居民基本養老保險辦法計發待遇。職工養老保險繳費年限合并計算為居民養老保險繳費年限，城鎮職工養老保險個人賬戶全部儲存額并入城鄉居民養老保險個人賬戶。

第三種情況是參加本市城鎮職工基本養老保險的外埠戶籍人員，需要先確定待遇領取地，并將城鎮職工養老保險關系歸集到待遇領取地，再辦理銜接手續。外埠戶籍人員在本市參加職工養老保險繳費滿10年以上且具有永久性個人賬戶的，即可將職工養老保險待遇領取地確定為本市，可以申請將居民養老保險轉入職工養老保險，并按照城鎮職工養老保險辦法計發待遇。城鄉居民養老保險個人賬戶全部儲存額并入職工養老保險個人賬戶，但城鄉居民基本養老保險繳費年限不合并、也不折算為城鎮職工養老保險繳費年限。

政策還明確規定，參保人不得同時領取城鎮職工養老保險待遇和城鄉居民養老保險待遇。同時領取的，城鄉居民養老保險關系將被終止并解除，除政府補貼外的個人賬戶余額退還本人，已領取的城鄉居民基礎養老金應予以退還。

本報記者代麗麗